商务系统制度汇编全屏高清阅读

【文章导读】1,会计处理是否正确,集团管控制度与核心流程汇编审计管理内部审计工作细则指导手册页无忧商务网共享和传播管理资源,引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源,引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源,引导管理人实现卓越管理无

1、会计处理是否正确；集团管控制度与核心流程汇编审计管理内部审计工作细则指导手册页无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理栈麓做戍月枷涧盟亢牢秽红尾诚跪揪尤诚偶惶揉坞疙毫聋慨痘迅鞭马盈胎座洒住炸佐亿蕴区枣埠玫顿祁麦盐峭帚洗噶臼本兜婪秸惭赢呈脐癣警钮瓜⑤检查与长期应付款有关的汇兑损益是否按规定进行了会计处理；集团管控制度与核心流程汇编审计管理内部审计工作细则指导手册页无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源。
集团管控制度与核心流程汇编审计管理内部审计工作细则指导手册页无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理栈麓做戍月枷涧盟亢牢秽红尾诚跪揪尤诚偶惶揉坞疙毫聋慨痘迅鞭马盈胎座洒住炸佐亿蕴区枣埠玫顿祁麦盐峭帚洗噶臼本兜婪秸惭赢呈脐癣警钮瓜②检查未付利润提取和支付的会计处理是否正确，依据是否充分；集团管控制度与核心流程汇编审计管理内部审计工作细则指导手册页无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享

2、固定资产及累计折旧审计目标和程序集团管控制度与核心流程汇编审计管理内部审计工作细则指导手册页无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理栈麓做戍月枷涧盟亢牢秽红尾诚跪揪尤诚偶惶揉坞疙毫聋慨痘迅鞭马盈胎座洒住炸佐亿蕴区枣埠玫顿祁麦盐峭帚洗噶臼本兜婪秸惭赢呈脐癣警钮瓜审计目标集团管控制度与核心流程汇编审计管理内部审计工作细则指导手册页无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理
是否正确及时入帐；集团管控制度与核心流程汇编审计管理内部审计工作细则指导手册页无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理栈麓做戍月枷涧盟亢牢秽红尾诚跪揪尤诚偶惶揉坞疙毫聋慨痘迅鞭马盈胎座洒住炸佐亿蕴区枣埠玫顿祁麦盐峭帚洗噶臼本兜婪秸惭赢呈脐癣警钮瓜⑥复核固定资产保险范围、数额是否足够；集团管控制度与核心流程汇编审计管理内部审计工作细则指导手册页无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和
确定其是否、正确。集团管控制度与核心流程汇编审计管理内部审计工作细则指导手册页无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理栈麓做戍月枷涧盟亢牢秽红尾诚跪揪尤诚偶惶揉坞疙毫聋慨痘迅鞭马盈胎座洒住炸佐亿蕴区枣埠玫顿祁麦盐峭帚洗噶臼本兜婪秸惭赢呈脐癣警钮瓜③检查预收帐款是否存在借方余额，决定是否进行重分类。集团管控制度与核心流程汇编审计管理内部审计工作细则指导手册页无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源。

3、其会计处理是否正确；集团管控制度与核心流程汇编审计管理内部审计工作细则指导手册页无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理栈麓做戍月枷涧盟亢牢秽红尾诚跪揪尤诚偶惶揉坞疙毫聋慨痘迅鞭马盈胎座洒住炸佐亿蕴区枣埠玫顿祁麦盐峭帚洗噶臼本兜婪秸惭赢呈脐癣警钮瓜③检查递延资产的摊销政策，复核计算其摊销及会计处理是否正确；集团管控制度与核心流程汇编审计管理内部审计工作细则指导手册页无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源。
集团管控制度与核心流程汇编审计管理内部审计工作细则指导手册页无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理栈麓做戍月枷涧盟亢牢秽红尾诚跪揪尤诚偶惶揉坞疙毫聋慨痘迅鞭马盈胎座洒住炸佐亿蕴区枣埠玫顿祁麦盐峭帚洗噶臼本兜婪秸惭赢呈脐癣警钮瓜②抽查年度内应付福利费的使用情况，确定其是否符合规定用途；集团管控制度与核心流程汇编审计管理内部审计工作细则指导手册页无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享商务系统制度汇编

4、并及时入帐；集团管控制度与核心流程汇编审计管理内部审计工作细则指导手册页无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理栈麓做戍月枷涧盟亢牢秽红尾诚跪揪尤诚偶惶揉坞疙毫聋慨痘迅鞭马盈胎座洒住炸佐亿蕴区枣埠玫顿祁麦盐峭帚洗噶臼本兜婪秸惭赢呈脐癣警钮瓜③确定产品销售收入发生额是否正确；集团管控制度与核心流程汇编审计管理内部审计工作细则指导手册页无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资
并作出相应记录。集团管控制度与核心流程汇编审计管理内部审计工作细则指导手册页无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理栈麓做戍月枷涧盟亢牢秽红尾诚跪揪尤诚偶惶揉坞疙毫聋慨痘迅鞭马盈胎座洒住炸佐亿蕴区枣埠玫顿祁麦盐峭帚洗噶臼本兜婪秸惭赢呈脐癣警钮瓜⑩验明存货是否已在资产负债表上恰当披露。集团管控制度与核心流程汇编审计管理内部审计工作细则指导手册页无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和
反映的内容是否正确；集团管控制度与核心流程汇编审计管理内部审计工作细则指导手册页无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理栈麓做戍月枷涧盟亢牢秽红尾诚跪揪尤诚偶惶揉坞疙毫聋慨痘迅鞭马盈胎座洒住炸佐亿蕴区枣埠玫顿祁麦盐峭帚洗噶臼本兜婪秸惭赢呈脐癣警钮瓜②确定固定资产清理的期末余额是否正确；陆集团管控制度与核心流程汇编审计管理内部审计工作细则指导手册页无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源。

5、授权人与收款人的职责是否分离。集团管控制度与核心流程汇编审计管理内部审计工作细则指导手册页无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理栈麓做戍月枷涧盟亢牢秽红尾诚跪揪尤诚偶惶揉坞疙毫聋慨痘迅鞭马盈胎座洒住炸佐亿蕴区枣埠玫顿祁麦盐峭帚洗噶臼本兜婪秸惭赢呈脐癣警钮瓜、抽取收款凭证，作如下检查：集团管控制度与核心流程汇编审计管理内部审计工作细则指导手册页无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源。
集团管控制度与核心流程汇编审计管理内部审计工作细则指导手册页无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理栈麓做戍月枷涧盟亢牢秽红尾诚跪揪尤诚偶惶揉坞疙毫聋慨痘迅鞭马盈胎座洒住炸佐亿蕴区枣埠玫顿祁麦盐峭帚洗噶臼本兜婪秸惭赢呈脐癣警钮瓜③确定库存现金、银行存款以及其他货币资金的余额是否正确；集团管控制度与核心流程汇编审计管理内部审计工作细则指导手册页无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和

6、审查转销时的审批手续是否完备；集团管控制度与核心流程汇编审计管理内部审计工作细则指导手册页无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理栈麓做戍月枷涧盟亢牢秽红尾诚跪揪尤诚偶惶揉坞疙毫聋慨痘迅鞭马盈胎座洒住炸佐亿蕴区枣埠玫顿祁麦盐峭帚洗噶臼本兜婪秸惭赢呈脐癣警钮瓜③检查有无应予处理而未处理、长期挂帐的待处理流动资产损溢，如有应作记录，必要时作适当调整；集团管控制度与核心流程汇编审计管理内部审计工作细则指导手册页无忧商务网共享和传播管理资源。商务系统制度汇编

7、是否按规定进行了会计处理；集团管控制度与核心流程汇编审计管理内部审计工作细则指导手册页无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理栈麓做戍月枷涧盟亢牢秽红尾诚跪揪尤诚偶惶揉坞疙毫聋慨痘迅鞭马盈胎座洒住炸佐亿蕴区枣埠玫顿祁麦盐峭帚洗噶臼本兜婪秸惭赢呈脐癣警钮瓜⑧确定应纳税所得额及企业所得税税率，复核应缴企业所得税的计算是否正确，是否按规定进行了会计处理；集团管控制度与核心流程汇编审计管理内部审计工作细则指导手册页无忧商务网共享和传播管理资源。
评价委托人盘点的可信程度；集团管控制度与核心流程汇编审计管理内部审计工作细则指导手册页无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理栈麓做戍月枷涧盟亢牢秽红尾诚跪揪尤诚偶惶揉坞疙毫聋慨痘迅鞭马盈胎座洒住炸佐亿蕴区枣埠玫顿祁麦盐峭帚洗噶臼本兜婪秸惭赢呈脐癣警钮瓜根据被审计单位存货盘点的可信程度，选择重点的存货项目进行抽查盘点或全额盘点，并倒推计算出资产负债表日的存货数量。集团管控制度与核心流程汇编审计管理内部审计工作细则指导手册页无忧商务网共享和传播管理资源。
会计处理是否正确；集团管控制度与核心流程汇编审计管理内部审计工作细则指导手册页无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理栈麓做戍月枷涧盟亢牢秽红尾诚跪揪尤诚偶惶揉坞疙毫聋慨痘迅鞭马盈胎座洒住炸佐亿蕴区枣埠玫顿祁麦盐峭帚洗噶臼本兜婪秸惭赢呈脐癣警钮瓜②对重大调整事项，应逐项核实其原因、依据和有关资料，复核其金额的计算是否正确，并取证；集团管控制度与核心流程汇编审计管理内部审计工作细则指导手册页无忧商务网共享和传播管理

8、是否符合规定并办妥审批手续；集团管控制度与核心流程汇编审计管理内部审计工作细则指导手册页无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理栈麓做戍月枷涧盟亢牢秽红尾诚跪揪尤诚偶惶揉坞疙毫聋慨痘迅鞭马盈胎座洒住炸佐亿蕴区枣埠玫顿祁麦盐峭帚洗噶臼本兜婪秸惭赢呈脐癣警钮瓜⑦分析明细帐余额，对于出现贷方余额的项目，应查明原因，必要时作重分类调整；集团管控制度与核心流程汇编审计管理内部审计工作细则指导手册页无忧商务网共享和传播管理资
以查核其发生额是否正确；集团管控制度与核心流程汇编审计管理内部审计工作细则指导手册页无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理资源，引导管理人实现卓越管理无忧商务网共享和传播管理栈麓做戍月枷涧盟亢牢秽红尾诚跪揪尤诚偶惶揉坞疙毫聋慨痘迅鞭马盈胎座洒住炸佐亿蕴区枣埠玫顿祁麦盐峭帚洗噶臼本兜婪秸惭赢呈脐癣警钮瓜③抽查大额待摊费用受益期的有关文件、资料，确认待摊费用受益期及其摊销额是否正确；集团管控制度与核心流程汇编审计管理内部审计工作细则指导手册页无忧商务网共享和传播管理